De tussenrapportage sluit met een voordelig saldo van € 392.400. Hieronder treft u de samenvatting van het kwartaalresultaat op hoofdlijnen aan.
Samenvatting resultaat tweede tussenrapportage 2021 op hoofdlijnen | |||
Prog. | Omschrijving | Afwijking | voor-/ nadeel |
|---|---|---|---|
2 | Leerlingenvervoer | 73.300 | N |
3 | Bouw- en woningtoezicht (opbrengsten) | -285.000 | V |
3 | Bouw- en woningtoezicht (nieuw en actualiseren vergunning gerelateerd beleid) | 100.000 | N |
3 | Deelnemingen | -75.700 | V |
5 | Onroerende zaakbelasting (opbrengsten) | -70.000 | V |
5 | Onroerende zaakbelastingen (kosten uitvoering Wet WOZ) | 45.000 | N |
5 | Uitkering Gemeentefonds | -210.700 | V |
5 | Steunpakketten Corona | -169.600 | V |
1-5 | Personele aangelegenheden | 68.000 | N |
1-5 | Uitgaven corona | 169.600 | N |
1-5 | Inhuur personeel | -99.400 | V |
1-5 | Overige voor- en nadelen programma´s | 62.100 | N |
Totaal resultaat 2e tussenrapportage 2021 (voordeel) | -392.400 | V | |
Niet-resultaatbepalende mutaties tweede tussenrapportage
Hieronder treft u een overzicht van baten en lasten die op grond van verordening 212 rechtstreeks worden gemuteerd van/naar betreffende reserves en voorzieningen.
Prog. | Omschrijving | 2e tussen-rapportage | voor-/ nadeel |
|---|---|---|---|
1 | Bijdrage zorgcentrum Oslolaan (SD) | 240.000 | N |
1 | Verwacht overschot Aankoopcentrale (SD) | -240.000 | V |
1 | Sociale Werkvoorziening (SD) | -178.100 | V |
1 | Sociale uitkeringsregelingen (SD) | 25.600 | N |
3 | Bouwgrondexploitaties | 7.500 | N |
3 | Grondverkopen Kom Urk | -38.500 | V |
3 | Vrijval stelpost t.b.v. Michiel de Ruyterbrug | -103.600 | V |
4 | IBOR | -58.000 | V |
4 | Begraafplaatsen (onderhoud asfaltpaden; verwerking in T-1 2022) | 144.000 | N |
4 | Afvalstoffenheffing | 56.300 | N |
5 | Frictiekosten personeel | 38.600 | N |
1-5 | Overheveling budgetten naar jaar 2022 (reeds besloten) | -1.062.100 | V |
1-5 | Overheveling budgetten naar jaar 2022 (nieuw) | -1.032.800 | V |
Mutatie reserves/voorziening | -2.201.100 | V |
Resultaat over de periode 1 januari tot en met 30 september
Het resultaat sluit met een nadelig saldo van € 202.900. Hieronder treft u de samenvatting van het resultaat op hoofdlijnen aan.
Samenvatting verslagperiode op hoofdlijnen (resultaatbepalend) | |||||
Prog. | Omschrijving | 1e tussen-rapportage | 2e tussen-rapportage | Totaal | voor-/ nadeel |
|---|---|---|---|---|---|
2 | Leerlingenvervoer | 73.300 | 73.300 | N | |
3 | Bouw- en woningtoezicht | -185.000 | -185.000 | V | |
3 | Deelnemingen | 63.700 | -75.700 | -12.000 | V |
4 | Ongeregeldheden | 81.300 | 81.300 | N | |
5 | Rentekosten | -135.000 | -135.000 | V | |
5 | Aansprakelijkheidsverzekering (structureel) | 36.000 | 36.000 | N | |
5 | AOV-verzekering correctie (structureel) | 59.500 | 59.500 | N | |
5 | Stelposten (onvoorziene uitgaven en garantiebanen) | -105.500 | -105.500 | V | |
5 | Onroerende zaakbelasting | -25.000 | -25.000 | V | |
5 | Uitkering Gemeentefonds | 54.000 | -210.700 | -156.700 | V |
5 | Steunpakketten Corona | -463.300 | -169.600 | -632.900 | V |
1-5 | Uitbreiding formatie | 153.500 | 153.500 | N | |
1-5 | Personele aangelegenheden | 70.000 | 68.000 | 138.000 | N |
1-5 | Uitgaven Corona | 463.300 | 169.600 | 632.900 | N |
1-5 | Inhuur personeel | 197.700 | -99.400 | 98.300 | N |
1-5 | Overige voor- en nadelen programma´s | 120.100 | 62.100 | 182.200 | N |
Totaal | 595.300 | -392.400 | 202.900 | N | |
Toelichting
Toelichting resultaat over de periode 1 januari tot en met 30 september 2021 | |||
Met betrekking tot de totstandkoming en samenstelling van het resultaat kan dus worden geconstateerd dat het resultaat voornamelijk bestaat uit een elf afwijkingen (boven € 75.000). Deze afwijkingen zijn: | |||
1. | -€ 185.000 | (hogere opbrengsten bouwleges) | |
|---|---|---|---|
2. | € 81.300 | (uitgaven ongeregeldheden) | |
3. | -€ 135.000 | (meevallende rentelasten en -baten) | |
4. | -€ 105.500 | (vrijval stelposten) | |
5. | -€ 156.700 | (hogere algemene uitkering Gemeentefonds) | |
6. | -€ 632.900 | (steunpakketten Corona) | |
7. | € 153.500 | (uitbreiding formatie) | |
8. | € 138.000 | (verwervingskosten, formatie-onderzoek en hogere personeelskosten) | |
9. | € 632.900 | (uitgaven corona) | |
10. | € 98.300 | (hogere kosten inhuur personeel) | |
11. | € 182.200 | (budgetten buiten de ramingen) | |
Niet-resultaatbepalende mutaties over de periode 1 januari tot en met 30 september
Hieronder treft u een overzicht van baten en lasten die op grond van verordening 212 rechtstreeks worden gemuteerd van/naar betreffende reserves en voorzieningen.
Prog. | Omschrijving | 1e tussen-rapportage | 2e tussen-rapportage | Totaal | voor-/ nadeel |
|---|---|---|---|---|---|
1 | Sociaal domein | 244.000 | -152.500 | 91.500 | N |
3 | Grondverkopen Kom Urk | 24.500 | -38.500 | -14.000 | V |
3 | Omgevingswet | 111.600 | 0 | 111.600 | N |
3 | Bouwgrondexploitaties | -801.700 | 7.500 | -794.200 | V |
3 | Vrijval stelpost t.b.v. Michiel de Ruyterbrug | -103.600 | -103.600 | V | |
3 | Fonds strategische aankopen | -172.500 | -172.500 | V | |
3 | Havens (ontwerp havens en herstelwerkzaamheden) | 50.000 | 50.000 | N | |
4 | Leader bijdrage Ussien en beleeftuin Talma | 85.000 | 85.000 | N | |
4 | IBOR | -58.000 | -58.000 | V | |
4 | Begraafplaatsen | 144.000 | 144.000 | N | |
4 | Afvalstofheffingen | 72.400 | 56.300 | 128.700 | N |
5 | Frictiekosten personeel | 38.600 | 38.600 | N | |
1-5 | Overheveling budgetten naar 2022 (reeds besloten) | -1.062.100 | -1.062.100 | V | |
1-5 | Overheveling budgetten naar 2022 (nieuw) | -1.032.800 | -1.032.800 | V | |
Mutatie reserves/voorzieningen | -386.700 | -2.201.100 | -2.587.800 | V |
Overheveling (nieuwe) budgetten
Prog. | Omschrijving | 2e tussen-rapportage 2021 |
|---|---|---|
3 | Bestemmings- en structuurplannen | -70.000 |
3 | Bedrijfsacquisitie | -100.000 |
3 | Visserijbelangen/promotie | -27.500 |
3 | Nieuw en actualiseren vergunningen gerelateerd beleid | -100.000 |
4 | Verkeersmaatregelen | -104.000 |
4 | Kunst overige voorzieningen | -65.000 |
4 | Sportakkoord | -80.000 |
5 | Digitaal samenwerken | -64.000 |
5 | Archivering | -55.300 |
5 | Garantiebanen 2021-2022 | -80.000 |
5 | Belastingen | -30.000 |
5 | Stelpost CAO | -205.000 |
1-5 | Diversen | -52.000 |
Overheveling budgetten naar 2022 | -1.032.800 |
Corona gevolgen versus steunpakketten 2e tussenrapportage
Samenvatting inzet steunpakketten corona op hoofdlijnen | |||
Prog. | Omschrijving | Afwijking | voor-/ nadeel |
|---|---|---|---|
1 | Compensatie Sociaal domein incl. ondernemers | 321.900 | N |
2 | Compensatie Culturele instellingen (peuterspeelzaal) | 119.400 | N |
4 | Compensatie afvalinzameling | 28.000 | N |
5 | Compensatie verkiezingen | 19.500 | N |
5 | Lagere apparaatskosten (opschalingskorting) | 144.100 | N |
Per saldo | 632.900 | N | |
5 | Steunpakket 2e tranche (septembercirculaire 2020; jaar 2020) | -144.600 | V |
5 | Steunpakket 3e tranche (decembercirculaire 2020; jaar 2020) | -139.100 | V |
5 | Steunpakket 4e tranche (maartcirculaire 2021) | -160.200 | V |
5 | Steunpakket 5e tranche (septembercirculaire 2021) | -189.000 | V |
Per saldo | -632.900 | V | |
Samenvatting structurele mutaties (resultaatbepalend)
Prog. | Structureel resultaatbepalende mutaties | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|
2 | Bijstelling budget leerlingenvervoer | 73.300 | 73.300 | 73.300 |
Aantal leerlingen gelijk; Kosten per leerlingen zijn gestegen met 0,68. Verhoging van 1,0% NEA per 1aug21; Verhoging 3% BPM regeling | ||||
3 | Adviescommissie ruimtelijke kwaliteit. | 15.000 | 15.000 | 15.000 |
Verhoging vergoeding per vergadering en uitbreiding van het aantal vergaderingen. | ||||
4 | Begraafplaatsen | 89.000 | 89.000 | |
Bijstelling exploitatie i.v.m. uitbreiding Begraafplaats ‘De Vormt’ | ||||
Veiligheidsregio Flevoland | 25.818 | 45.732 | 67.732 | |
Begrotingswijziging en loon- en prijsmutatie Begroting 2022-2025 | ||||
5 | Bijsteling budget invorderingskosten; te laag geraamd; was vorig jaar structureel verlaagd. | 10.659 | 10.659 | 10.659 |
Bevolking en Burgelijke stand. | 17.875 | 17.875 | 17.875 | |
Met name door digitalisering bij overheid en aanverwante instellingen neemt de vraag om betaalde produkten (b.v. uittreksel BRP) af. (€ 11.000 lagere inkomsten). Leasekosten pakket "samen verder" (€ 6.875) | ||||
Meldingensysteem openbare ruimte | 8.520 | 8.520 | 8.520 | |
Overige voor- en nadelen | 2.851 | 3.639 | 5.716 | |
Totaal | 154.023 | 263.725 | 287.802 |
NB: In afwachting van definitieve toevoeging of uitname bij mei-circulaire 2022 wordt voor het jaar 2022 € 195.800 gereserveerd ten behoeve van BTW compensatiefonds. Dit zorgt voor een totaal negatieve bijstelling van de begroting 2022 ad € 349.823.